Guide til kundekendskab (KYC) for erhvervskunder

Hvidvaskloven stiller høje krav til, at banker har opdaterede og dokumenterede oplysninger om deres kunder og deres bankforretninger. For at beskytte både dig som kunde og os mod at blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme, er vi nødt til at forstå formålet med kundeforholdet og de transaktioner, du gennemfører. Derfor stiller vi en række spørgsmål til alle vores kunder – både nye og eksisterende.

Banken må ikke indlede et nyt kundeforhold, før vi opfylder kravene til et tilstrækkeligt kundekendskab. For eksisterende kunder er vi forpligtet til at reagere, hvis vi ikke modtager de oplysninger, vi efterspørger. Det kan for eksempel betyde, at dine bankydelseradgang til Resurs’ services og konti vil blive bliver spærret, og hvis vi fortsat ikke modtager svar, kan dine aftaler, konti kontoen og tilknyttede tjenester blive opsagt.

Som erhvervskunde skal du blandt andet oplyse følgende om din virksomhed:
- Ejerstruktur og reelle ejere
- Virksomhedens formål, omsætning, transaktionsvolumener og aktiviteter i udlandet
- Tegningsberettigede personer og identifikationsdokumenter

Dine svar behandles fortroligt og er omfattet af bankens tavshedspligt.

En reel ejer er en fysisk person, som i sidste ende direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer en juridisk person. Det kan være en person, der ejer eller kontrollerer mere end 25 % af stemmerettighederne, har ret til at udpege eller afsætte mere end halvdelen af bestyrelsen, eller udøver kontrol gennem vedtægter eller aftaler. En juridisk person kan have flere reelle ejere.

Direkte kontrol betyder, at den reelle ejer ejer eller kontrollerer den juridiske person direkte.

Indirekte kontrol betyder, at personen udøver kontrol gennem en eller flere andre juridiske personer, som igen kontrollerer virksomheden.

Hvis en person ejer eller kontrollerer en juridisk person sammen med nærtstående personer, skal deres kontrol lægges sammen.
Som nærtstående anses:
- Ægtefælle, samlever eller registreret partner
- Forældre
- Børn samt børnenes ægtefælle, samlever eller registrerede partner

Eksempel:
To gifte personer kontrollerer hver især 15 % af stemmerettighederne i en virksomhed. Da de er nærtstående, lægges deres kontrol sammen. Begge anses derfor som reelle ejere med en samlet kontrol på 30 %.

Hvis ingen person i sidste ende ejer eller kontrollerer virksomheden, findes der ikke en reel ejer. I sådanne tilfælde skal vi i stedet have oplysninger om virksomhedens administrerende direktør, bestyrelsesformand eller en person med en tilsvarende funktion – en såkaldt alternativ reel ejer.

I henhold til hvidvaskloven skal banken undersøge, om de personer, der udøver den ultimative kontrol over den juridiske person, er politisk eksponerede personer (PEP – Politically Exposed Person).

En PEP er en person, som har eller har haft et vigtigt offentligt hverv i en stat eller en international organisation.

Eksempler (ikke udtømmende liste):
- Medlem af Folketinget
- Statsminister og øvrige ministre
- Dommere ved Højesteret
- Ambassadører
- Højtstående officerer (general, generalløjtnant, generalmajor, admiral, viceadmiral og kontreadmiral)

Banken skal også vide, hvem der er familiemedlemmer eller kendte samarbejdspartnere til en politisk eksponeret person (RCA).

Familiemedlemmer omfatter:
- Ægtefælle, registreret partner eller samlever
- Børn og deres ægtefælle, registrerede partner eller samlever
- Forældre

Kendte samarbejdspartnere omfatter:
- En person, som sammen med en PEP ejer eller på anden måde udøver bestemmende indflydelse over en virksomhed.
- En person, som på anden måde har eller har haft en tæt forbindelse til en PEP. Det behøver ikke at være en forretningsforbindelse.
- En person, som alene ejer eller udøver indflydelse over en virksomhed, der reelt er etableret til fordel for en PEP.